税金 - 1276751768 - したらば掲示板

562：WS：2025/12/24(水) 23:53:37: 【2026年税制改正】
個人事業主が必ず知るべき変更点を税理士が分かりやすく解説！
【基礎控除/インボイス/フリーランス/節税】
https://www.youtube.com/watch?v=TpaMdpwiFn0
563：WS：2025/12/25(木) 18:15:38: 960万で所得を申告(1000万超えると消費税が付いて多く取られる)すると
AIで税務調査が入る
564：WS：2025/12/25(木) 21:43:32: 【知らないと損】国保が高くなる“危険な確定申告”とは？【個人事業主】
https://www.youtube.com/watch?v=d1uq2IO5t44
565：WS：2025/12/27(土) 03:05:11: 税務調査が激変！来年以降、経営者や個人事業主が気をつけるべきポイントを解説します。
https://www.youtube.com/watch?v=Q1n4mxh2mBM

税務調査がオンライン化
マイクロソフトのチームズを使う
566：WS：2025/12/27(土) 09:02:40: 【転売ヤー死亡】過去最高の追徴税額を達成…
Vtuberもかなり狙われているそうです【かなえ先生のゆる解説】
https://www.youtube.com/watch?v=FIANuCb585E
33:45 フェラーリ買って経費にした場合
趣味として買った場合は認められない
追徴課税される場合が多い
567：WS：2025/12/29(月) 20:32:56: 【誰も得しない】今すぐ見直すべき！通勤手当に社会保険料って厚生労働省は何を考えてるの？
https://www.youtube.com/watch?v=dnlhPkA0QWI
脱・税理士スガワラくん

4:33
生活費の贈与は贈与税の対象にならない
568：WS：2025/12/29(月) 20:53:23: 母のお金を使い込んで相続税を０円にする方法！
https://www.youtube.com/watch?v=U-afYXs5zLc
569：WS：2025/12/29(月) 21:15:48: >>568
税金は自己破産の対象にならない
12:50～
570：WS：2025/12/29(月) 21:54:19: >>568
認知症の人物はカードや通帳の支払いを他人に許可できないので、窃盗とみなされる
12:50

税金は自己破産の対象にならない
21:20

24:10
裁判所の考え方は税務署ルールとは異なるため、財産の無い者から税金は取れない
母親が「娘の生活費に預金を使用して良い」と言われていたら問題ない
認知症は老人ホーム入居時は軽かったため問題ない
571：WS：2025/12/29(月) 22:42:19: 【言ったら終わり】税務調査で“借りた”と言った瞬間アウト。救ったのは“もらった”の一言【相続･贈与税/生前贈与/遺産･時効/税金対策/控除･計算･申告/タックスナップ/わかりやすく】
https://www.youtube.com/watch?v=QlVq_XamuO0
オタク会計士ch【山田真哉】
572：WS：2026/01/04(日) 09:54:16: 両親が亡くなったら、それどころじゃなくなるけど、
「申請するともらえるお金」は忘れないで。
ボクの義父が亡くなったとき、未支給年金を13万円もらえたので、申請しないのは本当にもったいないです。
https://x.com/shiro_site/status/2007555070427308077
https://pbs.twimg.com/media/G9xBQwnasAAwQ2g?format=jpg
573：WS：2026/01/04(日) 18:01:17: ドージン・ドット・タックス
https://dojin.tax/
https://dojin.tax/contact/

つくし卿オススメ

領収書をまとめて送るだけ　同人作家向け確定申告サポート「ドージン・ドット・タックス」登場
https://www.itmedia.co.jp/news/articles/1603/11/news101.html
[ITmedia]　2016
Skebのなるがみ氏設立
574：WS：2026/01/06(火) 19:23:41: 個人事業主のまま社会保険に加入!?フリーランス向け社会保険料削減スキームについて解説します。
https://www.youtube.com/watch?v=Mjpa3lsCw54
脱・税理士スガワラくん
575：WS：2026/01/07(水) 00:40:01: 【絶対申請して】
政府からのボーナス！50歳以上が貰える給付金・年金制度！
【年金生活者/住民税非課税】
https://www.youtube.com/watch?v=u1uYtKerL3Y
576：WS：2026/01/07(水) 05:52:36: 【50代以上は必須確認です】これ知らないだけで、今後とんでもないことになるかもしれません....
1月に届く給与の源泉徴収票と2026年の年金受給者の確定申告について徹底解説
https://www.youtube.com/watch?v=63r6xG02eKg

年金をもらっていて、しかも会社で働いていて、その総所得が１年間で２０万を超えると、確定申告をして税金の計算をする必要が生じる。年金機構や、会社では、給与支払報告書や年金の支払報告書が税務署や、住んでいる自治体に提出することが義務になっているので、隠していても、行政担当には丸見えになっているのでごまかしはできない。年金だけでほかに収入がないときは、公的年金控除額以下であれば、原則確定申告の必要はないが、６５歳以下と６５歳以上とでは、その金額がかなり異なる。
577：WS：2026/01/12(月) 00:18:15: 65歳からでは遅い！？
実は早く貰わないと損してしまう年金の受け取り方について解説します。
https://www.youtube.com/watch?v=J6i7L0QSRSQ
脱・税理士スガワラくん
578：WS：2026/01/13(火) 02:35:59: 個人事業主1年目で「売上500万円・経費300万円」ほど。
帳簿はエクセルでつけたものの、青色申告の控除を受けるためにはどこまで整えるべきでしょうか？
https://news.livedoor.com/article/detail/30356433/

複式簿記での帳簿づけとは？
複式簿記とは、1つの取引について借方・貸方を両方記録する方法で、事業の収支や資産・負債の増減を正確に捉えるための記帳方式です。青色申告では、複式簿記で仕訳を行った帳簿を基に確定申告書を作成することが求められます。
エクセルで帳簿を付けている場合でも、複式簿記の形式で仕訳や総勘定元帳を整理できていれば、基本的な要件は満たせます。たとえば次のような記録が必要です。

・収入（売上）の発生と入金の記録
・経費の発生と支出の記録
・現金・預金などの資産や負債の増減
・消費税等の計算が必要な取引の整理（消費税課税事業者の場合）

これらをすべて適切に整理・記録し、決算時に損益計算書・貸借対照表として集計できる状態にしておく必要があります。

e-Tax（電子申告）か「電子帳簿保存」が必要
65万円の控除を受けるには、e-Taxを使って電子申告を行うか、国税関係帳簿を電子的に保存する要件を満たすことが必要です。単に紙の申告書を税務署に持参して提出するだけでは65万円控除を受けられません。具体的には次のどちらかを満たします。

・国税庁の「e-Tax」を用いて申告書や青色申告決算書のデータを送信する
・帳簿類（仕訳帳・総勘定元帳など）を優良な電子帳簿として保存し、所定の届出を税務署に提出する

エクセルであってもデータとして保存されている場合、それらを電子帳簿保存のルールに沿って管理することで要件を満たすケースもありますが、要件は細かく定められているため、事前に確認しておくことが大切です。

日々の帳簿整理が申告のカギになる
65万円控除の適用のためには、申告直前に慌てて帳簿を整えるのではなく、日々の記帳を複式簿記のルールに従ってコツコツ行うことが重要です。個人事業主1年目で売上や経費が増えている場合、取引の数も多いため、以下の点を心がけましょう。

・領収書や請求書を日付順、科目別に整理する
・銀行口座・クレジットカード明細と帳簿の数字が一致しているか定期的にチェックする
・損益計算書／貸借対照表としてまとめられるよう、科目を統一する

こうした準備ができていれば、確定申告時にスムーズに青色申告決算書を作成し、65万円控除を受けることにつながります。

エクセル帳簿でも大丈夫？会計ソフトの活用も検討
エクセルで帳簿を付けること自体は可能ですが、複式簿記の形式で誤りなく管理するには一定の労力が必要です。初めての確定申告で不安がある場合は、クラウド会計ソフトを使うのも有効な手段です。
市販の会計ソフトなら、仕訳入力を補助してくれたり、決算書の書式に自動で反映してくれたりするため、ミスを防ぎやすくなります。
また、会計ソフトによっては電子帳簿保存の要件を満たす機能を備えているものもあり、65万円控除の要件整理にも役立ちます。必要に応じて税理士に相談することで、申告書作成や電子申告の手順を一緒に整えることができます。

まとめ
個人事業主1年目で売上が500万円・経費300万円ほどの規模になると、青色申告の65万円控除は節税効果が大きい特典です。ただし、控除を受けるためには帳簿を複式簿記で付けるだけでなく、決算書を作成し、適切な形式で申告（e-Taxか電子帳簿保存）することが必要です。
エクセルで管理する場合でも、複式簿記の形式を意識して日々の仕訳を整理し、申告書類としてまとめられる状態にすることが重要です。青色申告は「形式」が整えば大きな節税メリットにつながります。1年目から正しい帳簿管理の習慣を身につけ、確定申告の準備を進めましょう。
579：WS：2026/01/13(火) 18:53:39: 確定申告しないといけないorした方がいい人
https://x.com/hiiragi2280/status/2010816594625380613
・副業所得が20万超えた
・ふるさと納税をしている
・医療費控除の適用を受ける
・48万円を超える事業収入がある
・2ヶ所以上から給与を受け取っている
・株の売買で特定口座を選択していない
・給与受給者で年末調整できなかった
・給与収入が2000万円を超える
・初めて住宅ローンを組んだ
・公的年金を受給している
・所得税の猶予を受ける
580：WS：2026/01/13(火) 18:55:24: 葬祭費給付金
https://x.com/hiiragi2280/status/1965155701619335570

年金生活者支援給付金
https://x.com/hiiragi2280/status/1964793301196067126
581：WS：2026/01/14(水) 04:42:03: 「これも経費にできるかも」と迷う場面が増えるフリーランス節税対策
https://news.livedoor.com/article/detail/30351213/
経費として認められるかどうかの基本ルール
税法上の「経費」とは、事業の収入を得るために直接必要な支出を指します。生活費や趣味の支出、業務との関係が薄い出費は、たとえ金額が少額であっても経費としては認められません。
たとえば、取引先との打ち合わせでかかった交通費や、仕事に使うパソコンやソフトウェアの購入費用、クライアントとの会食費などは、内容が明確であれば経費として計上できます。また、自宅を仕事場として使っている場合は、家賃や光熱費のうち業務に使った分を「家事按分」という方法で一部だけ経費として処理できます

カフェ代や飲み物はどう考えるべき？
カフェでの作業にかかる飲食代については、業務との関係性をどこまで証明できるかがカギです。パソコンを開いて仕事をしていたからといって、自動的に経費になるわけではありません。
たとえば、クライアントとの打ち合わせで利用したカフェでの飲食代であれば「接待交際費」として認められることがあります。一方で、自宅近くのカフェで一人で過ごした場合、業務との関連性が薄く、税務署から生活費と判断されやすくなります。
経費として計上するには、「誰と・何の目的で・どのような内容だったか」を記録しておくことが求められます。レシートや支払明細とともに、スケジュール帳やメモで内容を残しておくと安心です。

スマホ代やインターネット代はどう扱うべき？
スマホ代やインターネット代は、仕事とプライベートの両方で使われている支出であるため、全額を経費にするのは原則として認められません。
経費として計上するには、使用割合を合理的に計算して按分する必要があります。たとえば、業務で使っている通話やデータ使用量が全体の半分程度と説明できる場合は、その50％だけを経費にすることが可能です。
このとき、通話履歴やスクリーンタイムの記録など、客観的なデータがあると税務署も判断しやすくなります。逆に、根拠のない割合を主張して全体の大半を経費として申告すると、税務調査で否認される可能性が高くなります。

たとえば、「毎日カフェで作業していたから」という理由だけで頻繁に飲食代を経費として計上すると、税務署は生活費の混入を疑います。必要な記録がなく、支出の妥当性を説明できない場合は、経費として認められず追徴課税が発生するリスクもあります。
税務調査で見られる“やりすぎ”のラインとは
税務調査の対象となった場合、調査官が最も注目するのは「その支出が仕事に本当に必要だったのか」という点です。次のようなケースは、特に指摘されやすくなります。
・カフェ代や日用品など、業務との境界が曖昧な支出が多い
・レシートや利用明細が保存されていない
・スマホ代や家賃の按分割合が極端または根拠がない
582：WS：2026/01/18(日) 18:50:10: コレが日本の景気後退の要因に！？
税制改正で相続税のルールがどう変わるのか解説します。
https://www.youtube.com/watch?v=5Geosq8CNmU
相続税税対策は不動産を使ったものが一番効果的でした。
それを国税がついに縛りをかけ始めました。
これで相続税を納める人はかなり増えるでしょう。
そもそも相続税って、税金を払った後の所得で築いた資産を家族に渡すのにまた税金をかけるって、納得できないですよね。
583：WS：2026/01/19(月) 05:10:36: 国民年金12月分は支払っておかないと確定申告ヤバイかも